...
Pro erfaßtem mit einer Ausgangsrechnung verrechneten Zahlungseingang wird der folgende Buchungssatz generiert.
| Periode | Konto Soll | Konto Haben | Text |
|---|---|---|---|
ZE Einzahlungsdatum | Bankkonto Konto | Debitor | Reise-Nr., Re-Empfänger RE Rechnungsnummer |
e) Rechnungseingang (ohne Abgrenzung)
Pro Eingangsrechnungsposition, werden folgende Buchungssätze generiert. Hierbei werden Positionen mit gleichen Kontozuordnungen zu einer Buchung usammengefasst. Reisestartdatum und Rechnungsperiode müssen im selben Geschäftsjahr liegen. Gutschriften werden mit negativen Beträgen verbucht.
| Periode | Konto Soll | Konto Haben | Text |
|---|---|---|---|
RE Re-Periode | Konto der Rechnungsposition | Kreditor | Reise-Nr., Re-Empfänger
|
f) Rechnungseingang (mit Abgrenzung)
Pro Eingangsrechnungsposition, werden folgende Buchungssätze generiert. Hierbei werden Positionen mit gleichen Kontozuordnungen zu einer Buchung usammengefasst. Reisestartdatum und Rechnungsperiode müssen in verschiedenen Geschäftsjahren liegen. Gutschriften werden mit negativen Beträgen verbucht Die Umsatzsteuer/Vorsteuer wird in die Periode gebucht, in der die Kosten gebucht werden
| Periode | Konto Soll | Konto Haben | Text |
|---|---|---|---|
Fall 1 = Rechnung im Geschäftsjahr VOR Reisebeginn | |||
| RE Re-Periode | KHK Kosten Konto Rücklage | Kreditor | Reisenr, Re-Empfänger |
RE Reisestartdatum | Konto der Rechnungsposition | KHK Kosten Konto Rücklage | Reisenr, Re-Empfänger |
| Fall 2 = Rechnung im Geschäftsjahr NACH Reisebeginn | |||
RE 13 Reisejahr | Konto der Rechnungsposition | KHK Kosten Konto Anzahlung | Reisenr, Re-Empfänger |
RE Re Periode | KHK Kosten Konto Anzahlung | Kreditor | Reisenr, Re-Empfänger |
g) Rechnungseingang Flugtickets (ohne Abgrenzung)
Pro BSP-Rechnungsposition, werden folgende Buchungssätze generiert. Hierbei werden Positionen mit gleichen Kontozuordnungen zu einer Buchung zusammengefasst. Reisestartdatum und Rechnungsperiode müssen im selben Geschäftsjahr liegen. Gutschriften werden mit negativen Beträgen verbucht.
| Periode | Konto Soll | Konto Haben | Text |
|---|---|---|---|
| Ticket - BSP-Re-Periode | Konto der Rechnungsposition
| Kreditor | Reisenr, Re-Empfänger |
Ticket - BSP-Re-Periode | Konto der Rechnungsposition | Provisions-Konto der Rechnungsposition | Reisenr, Re-Empfänger |
h) Rechnungseingang Flugtickets (mit Abgrenzung)
Pro BSP-Rechnungsposition, werden folgende Buchungssätze generiert. Hierbei werden Positionen mit gleichen Kontozuordnungen zu einer Buchung zusammengefasst. Reisestartdatum und Rechnungsperiode müssen in verschiedenen Geschäftsjahren liegen. Gutschriften werden mit negativen Beträgen verbucht Die Umsatzsteuer/Vorsteuer wird in die Periode gebucht, in der die Kosten gebucht werden.
| Periode | Konto Soll | Konto Haben | Text |
|---|---|---|---|
Fall 1 = Rechnung im Geschäftsjahr VOR Reisebeginn | |||
Ticket BSP-Re-Periode | KHK Kosten Konto Ticket Rücklage | Kreditor | Reisenr, Re-Empfänger |
Ticket BSP-Re-Periode | Kreditor | KHK Kosten Konto Ticketprovision Anzahlung | Reisenr, Re-Empfänger |
| Ticket Reisestartdatum | Konto der Rechnungsposition | KHK Kosten Konto Ticket Rücklage | Reisenr, Re-Empfänger |
| Ticket Reisestartdatum | KHK Kosten Konto Ticketprovision Anzahlung | Prov.-Konto der Rechnungsposition | Reisenr, Re-Empfänger |
| Fall 2 = Rechnung im Geschäftsjahr NACH Reisebeginn | |||
RE 13 Reisejahr | Konto der Rechnungsposition | KHK Kosten Konto Anzahlung | Reisenr, Re-Empfänger |
Ticket - 13 Reisejahr | KHK Kosten Konto Ticketprovision Rücklage | Prov.-Konto der Rechnungsposition | Reisenr, Re-Empfänger |
| Ticket - BSP Re-Periode | KHK Kosten Konto Ticket Anzahlung | Kreditor | Reisenr, Re-Empfänger |
| Ticket - BSP Re-Periode | Kreditor | KHK Kosten Konto Ticketprovision Rücklage | Reisenr, Re-Empfänger |
i) Provisionsabrechnung (ohne Abgrenzung)
Pro Position der Provisionsabrechnung, werden folgende Buchungssätze generiert. Hierbei werden
Positionen mit gleichen Kontozuordnungen zu einer Buchung zusammengefasst. Reisestartdatum
und Provisonssperiode müssen im selben Geschäftsjahr liegen. Nachbelastungen werden mit ne-