...
Pro erfaßtem mit einer Ausgangsrechnung verrechneten Zahlungseingang wird der folgende Buchungssatz generiert.
| Periode | Konto Soll | Konto Haben | Text |
|---|---|---|---|
ZE Einzahlungsdatum | Bankkonto Konto | Debitor | Reise-Nr., Re-Empfänger RE Rechnungsnummer |
e) Rechnungseingang (ohne Abgrenzung)
Pro Eingangsrechnungsposition, werden folgende Buchungssätze generiert. Hierbei werden Positionen mit gleichen Kontozuordnungen zu einer Buchung usammengefasst. Reisestartdatum und Rechnungsperiode müssen im selben Geschäftsjahr liegen. Gutschriften werden mit negativen Beträgen verbucht.
| Periode | Konto Soll | Konto Haben | Text |
|---|---|---|---|
RE Re-Periode | Konto der Rechnungsposition | Kreditor | Reise-Nr., Re-Empfänger
|
f) Rechnungseingang (mit Abgrenzung)
Pro Eingangsrechnungsposition, werden folgende Buchungssätze generiert. Hierbei werden Positionen mit gleichen Kontozuordnungen zu einer Buchung usammengefasst. Reisestartdatum und Rechnungsperiode müssen in verschiedenen Geschäftsjahren liegen. Gutschriften werden mit negativen Beträgen verbucht Die Umsatzsteuer/Vorsteuer wird in die Periode gebucht, in der die Kosten gebucht werden
| Periode | Konto Soll | Konto Haben | Text |
|---|---|---|---|
Fall 1 = Rechnung im Geschäftsjahr VOR Reisebeginn | |||
| RE Re-Periode | KHK Kosten Konto Rücklage | Kreditor | Reisenr, Re-Empfänger |
RE Reisestartdatum | Konto der Rechnungsposition | KHK Kosten Konto Rücklage | Reisenr, Re-Empfänger |
| Fall 2 = Rechnung im Geschäftsjahr NACH Reisebeginn | |||
RE 13 Reisejahr | Konto der Rechnungsposition | KHK Kosten Konto Anzahlung | Reisenr, Re-Empfänger |
RE Re Periode | KHK Kosten Konto Anzahlung | Kreditor | Reisenr, Re-Empfänger |
g) Rechnungseingang Flugtickets (ohne Abgrenzung)
Pro BSP-Rechnungsposition, werden folgende Buchungssätze generiert. Hierbei werden Positionen mit gleichen Kontozuordnungen zu einer Buchung zusammengefasst. Reisestartdatum und Rechnungsperiode müssen im selben Geschäftsjahr liegen. Gutschriften werden mit negativen Beträgen verbucht.
| Periode | Konto Soll | Konto Haben | Text |
|---|---|---|---|
| Ticket - BSP-Re-Periode | Konto der Rechnungsposition
| Kreditor | Reisenr, Re-Empfänger |
Ticket - BSP-Re-Periode | Konto der Rechnungsposition | Provisions-Konto der Rechnungsposition | Reisenr, Re-Empfänger |
h) Rechnungseingang Flugtickets (mit Abgrenzung)
Pro BSP-Rechnungsposition, werden folgende Buchungssätze generiert. Hierbei werden Positionen mit gleichen Kontozuordnungen zu einer Buchung zusammengefasst. Reisestartdatum und Rechnungsperiode müssen in verschiedenen Geschäftsjahren liegen. Gutschriften werden mit negativen Beträgen verbucht Die Umsatzsteuer/Vorsteuer wird in die Periode gebucht, in der die Kosten gebucht werden.
| Periode | Konto Soll | Konto Haben | Text |
|---|---|---|---|
Fall 1 = Rechnung im Geschäftsjahr VOR Reisebeginn | |||
Ticket BSP-Re-Periode | KHK Kosten Konto Ticket Rücklage | Kreditor | Reisenr, Re-Empfänger |
Ticket BSP-Re-Periode | Kreditor | KHK Kosten Konto Ticketprovision Anzahlung | Reisenr, Re-Empfänger |
| Ticket Reisestartdatum | Konto der Rechnungsposition | KHK Kosten Konto Ticket Rücklage | Reisenr, Re-Empfänger |
| Ticket Reisestartdatum | KHK Kosten Konto Ticketprovision Anzahlung | Prov.-Konto der Rechnungsposition | Reisenr, Re-Empfänger |
| Fall 2 = Rechnung im Geschäftsjahr NACH Reisebeginn | |||
RE 13 Reisejahr | Konto der Rechnungsposition | KHK Kosten Konto Anzahlung | Reisenr, Re-Empfänger |
Ticket - 13 Reisejahr | KHK Kosten Konto Ticketprovision Rücklage | Prov.-Konto der Rechnungsposition | Reisenr, Re-Empfänger |
| Ticket - BSP Re-Periode | KHK Kosten Konto Ticket Anzahlung | Kreditor | Reisenr, Re-Empfänger |
| Ticket - BSP Re-Periode | Kreditor | KHK Kosten Konto Ticketprovision Rücklage | Reisenr, Re-Empfänger |
i) Provisionsabrechnung (ohne Abgrenzung)
Pro Position der Provisionsabrechnung, werden folgende Buchungssätze generiert. Hierbei werden Positionen mit gleichen Kontozuordnungen zu einer Buchung zusammengefasst. Reisestartdatum und Provisonssperiode müssen im selben Geschäftsjahr liegen. Nachbelastungen werden mit negativen Beträgen verbucht.
| Periode | Konto Soll | Konto Haben | Text |
|---|---|---|---|
| Provision - Periode der Provisionsabrechnung | KHK Kosten Konto Vermittler Provision | Kreditor | Provisionsabrechnungsnummer, Re-Empfänger |
j) Provisionsabrechnung (mit Abgrenzung)
Pro Position der Provisionsabrechnung, werden folgende Buchungssätze generiert. Hierbei werden Positionen mit gleichen Kontozuordnungen zu einer Buchung zusammengefasst. Reisestartdatum und Provisonssperiode liegen nicht in der gleichen Buchungsperiode (Geschäftsjahr oder monatliche Periode). Nachbelastungen werden mit negativen Beträgen verbucht.
| Periode | Konto Soll | Konto Haben | Text |
|---|---|---|---|
| Provision - Periode der Provisionsabrechnung | KHK Kosten Konto Vermittler Provision Anzahlung | Kreditor | Provisionsabrechnungsnummer, Re-Empfänger |
| Provision - Periode des Reisestartdatums | KHK Kosten Konto Vermittler Provision | KHK Kosten Konto Vermittler Provision Anzahlung | Provisionsabrechnungsnummer, Re-Empfänger |
23.4 Debitoren- und Kreditorenkonten
Die Kontokorrentkonten für Debitoren und Kreditoren werden in Travel Master SLK definiert und dann mit dem Fibu-System abgeglichen. Hierbei werden in der Fibu nicht existierende Kontokorrente angelegt (Es gibt die Möglichkeit der Validierung der Konten und eine Korrekturfunktion.). Wenn Finanzbuchungen generiert werden legt das System nicht definierte Konten automatisch an.
23.5 Provisionsabrechnung
Alle provisionsfähigen Rechnungen werden in TRAVEL MASTER SLK abgerechnet. Bei Provisionen, die von einem Staffelprovisionssatz abhängig sind, wird auch rückwirkend berechnet. Sonderprovisionen werden einmalig abgerechnet; Grundlage ist die zum Zeitpunkt der Abrechnung aktuelle Rechnung.
23.6 Mahnwesen
Rechnungen und deren Anzahlungen, die nicht fristgerecht beglichen sind, werden von der Finanzbuchhaltung gemahnt. Es gibt drei Mahnstufen, jede weitere Mahnung erhält automatisch eine höhere Mahnstufe.
23.7 BSP-Abrechnung
Die BSP-Rechnung wird in TRAVEL MASTER SLK erfasst. Es wird pro Leistungspartner die Eingangsrechnung erfasst und mit den im Programm erfassten Tickets abgeglichen.